+7 (495) 332-37-90Москва и область +7 (812) 449-45-96 Доб. 640Санкт-Петербург и область

Принципы организации страхования предпринимательской деятельности

Принципы организации страхования предпринимательской деятельности

Вход Регистрация. Поиск по сайту. Учебные заведения. Проверочные работы.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

113. Общие принципы страхования предпринимательских рисков

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Вводная видеолекция к курсу "Страхование в предпринимательской деятельности"

Если вопросы страхования имущества собственного, переданного в залог или в лизинг достаточно широко и подробно освещаются в специальной литературе, то вопросы страхования рисков, связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, имеют принципиальные отличия и нередко бывают предметом разногласий при проверках организаций контролирующими органами. Это объясняется тем, что предпринимательская деятельность всегда связана с рисками, форс-мажорными обстоятельствами, обусловленными как внешней политической и экономической ситуацией в стране, так и внутренними факторами, поскольку любые решения, принимаемые в процессе предпринимательской деятельности, несут в себе возможные неудачи, потери, то есть являются рисковыми.

В данной статье анализируются особенности страхования предпринимательских рисков в случаях незапланированных простоев оборудования, непредвиденных убытков финансово-хозяйственной деятельности, а также убытков, причиненных неверными решениями руководства организации. Страхование предпринимательских рисков за последние годы становится одним из важнейших условий правильного управления финансовой политикой организации. Основная тенденция в этом секторе экономики состоит в том, что руководители организаций постепенно переходят от простейших программ страхования имущества к комплексной страховой защите бизнеса.

Это объясняется тем, что страхование является мощным финансовым инструментом , способным не только быстро восполнить внеплановые убытки, но и придать бизнесу столь необходимую сегодня стабильность, сохранив имидж и деловую репутацию. Сегодня, пожалуй, нет ни одной организации, которая хотя бы раз не заключала договор имущественного страхования.

Для некоторых организаций такое страхование является условием осуществления деятельности. Многие стремятся застраховать имущество от пожаров, наводнений, стихийных бедствий, аварий и иных непредвиденных обстоятельств. И это далеко не полный перечень причин, по которым организации обращаются к услугам страховых компаний. Спрос на страховую защиту предпринимательской деятельности в последнее время стал в немалой степени формироваться не только за счет крупного бизнеса, но и за счет субъектов малого и среднего бизнеса, которые раньше большого интереса для страховщиков не представляли.

Это связано не только с развитием кредитования данного сегмента рынка, но и с тем, что предприниматели стали осознавать необходимость страхования рисков. Так, сегодня малый и средний бизнес заключает в основном договоры страхования недвижимости, товарных запасов, технологического оборудования и другого имущества, необходимого для осуществления своей профессиональной деятельности, страхует гражданскую ответственность.

Если страховой случай представляет собой фактически свершившееся событие, при наступлении которого страховая компания обязана произвести страховую выплату согласно условиям заключенного договора, то страховая сумма — это установленная договором сумма, в пределах которой страховщик обязуется выплатить страховое возмещение.

Под страхованием предпринимательских рисков понимают страхование финансовых убытков и неполучения ожидаемых доходов вследствие наступления форс-мажорных обстоятельств по не зависящим от организации причинам. Объектом данного вида страхования являются имущественные интересы страхователя организации , связанные с осуществлением предпринимательской деятельности ст.

Например, в рамках имущественного страхования могут быть застрахованы риски убытков от предпринимательской деятельности, риск собственной ответственности организации по договору, если это прямо разрешает закон п.

Страхование предпринимательских рисков предусматривает обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации потерь доходов или дополнительных расходов организации-страхователя, вызванных следующими причинами :.

Страхование предпринимательских рисков может быть как обязательным, так и добровольным. От вида заключенного договора страхования зависит и порядок учета страховых взносов, перечисляемых организацией-страхователем в пользу страховой компании. Специфика страхования предпринимательских рисков обусловливает требования к порядку заключения договоров. Так, организация-страхователь при заключении договора со страховой организацией страховщиком должна предъявить по требованию страховщика свидетельства о своей регистрации, патенты и лицензии на подлежащую страхованию деятельность, другие необходимые документы.

В заявлении о желании заключить договор она должна дать подробную информацию :. Кроме того, условия договора страхования предпринимательских рисков нередко предусматривают установление франшизы в виде определенного процента от страховой суммы или в фиксированном размере.

Под франшизой понимают установленный договором страхования размер убытка, в части которого страховщик освобождается от страховой выплаты. Другими словами, франшиза — это часть убытка, которую страховая компания не возмещает.

Размер франшизы указывается в договоре страхования. Она может быть установлена в твердой денежной сумме или в процентах.

При заключении договора страхования с франшизой имеются как положительные, так и отрицательные стороны. Выгода заключения договора страхования с франшизой: чем больше франшиза, тем меньше плата за страхование страховая премия , которую организация уплачивает страховой компании.

Риск заключения договора страхования с франшизой: при наступлении страхового случая убытки в сумме франшизы страховая компания не возместит. Различают два вида франшизы: условная и безусловная. Условная франшиза означает, что страховая компания не возмещает ущерб в пределах суммы, составляющей франшизу.

Если ущерб больше франшизы, то страховая компания возмещает его в полном объеме. Безусловная франшиза означает, что страховое возмещение выплачивается за минусом суммы франшизы.

Рекомендация : необходимо с особым вниманием относиться к условиям договора, заключаемого со страховой компанией. Ведь не секрет, что значительное количество судебных споров как раз связано с тем, что страховые компании при наступлении страхового случая используют все имеющиеся возможности для того, чтобы выплаты снизить или вовсе не производить. Согласно нормам ГК РФ о возмещении убытков п.

Следовательно, при наступлении страхового случая по договору имущественного страхования возможно возмещение страхователю не только убытков от гибели самого имущества, но и связанной с этим упущенной выгоды.

Например, при наступлении страхового случая, связанного с повреждением или утратой производственного оборудования, предприятие неизбежно столкнется с остановкой производства. В этой связи актуально заключать договор страхования не только от убытков, возникших вследствие повреждения имущества, пожара, различных поломок машин и механизмов, но и от перерывов в производстве, которые последуют за повреждением или утратой оборудования.

Стандартные условия при страховании от потерь вследствие перерывов в производстве предусматривают установление франшизы — в данном случае определенного договором страхования минимального срока остановки производства, только после истечения которого перерыв рассматривается как страховой случай.

Обычно такой срок устанавливают равным 5 рабочим дням. Расходы на обязательное и добровольное имущественное страхование для целей определения налога на прибыль включают страховые взносы на добровольное страхование основных средств производственного назначения подп. Вопрос о правомерности включения в налоговый учет при расчете налога на прибыль расходов на страхование убытков от перерывов в производстве остается спорным и вызывает пристальное внимание контролирующих органов при проверках организаций.

Перечень видов добровольного страхования , расходы на которые признаются в целях исчисления налога на прибыль, содержит п. Такой вид страхования, как страхование убытков от перерывов в производстве, там не поименован. Поэтому при проверках организаций в рамках проведения налогового контроля часто делаются выводы, что расходы на указанный вид страхования не уменьшают налогооблагаемую прибыль. Однако следует учитывать, что НК РФ не содержит запрета на учет в составе расходов страховых взносов в части страхования упущенной выгоды от гибели или повреждения производственных основных средств.

При этом такие расходы направлены на получение дохода и являются экономически обоснованными. Подтверждением вывода о правомерности включения расходов на страхование оборудования и убытков в результате повреждения или утраты этого оборудования является арбитражная практика. Возможна компенсация убытков, связанных с другими имущественными интересами страхователя. В связи с этим суд пришел к выводу о том, что налогоплательщик вправе включить в расходы затраты на страхование убытков от перерыва в производственной деятельности, вызванного утратой или повреждением застрахованного имущества.

Суд установил, что налогоплательщик заключил договор добровольного страхования, согласно которому страховая защита предоставлялась в том числе на случай возникновения убытков в результате перерыва в производственной деятельности вследствие гибели или повреждения имущества. Суд указал, что затраты на добровольное страхование имущества, используемого налогоплательщиком при осуществлении деятельности, направленной на получение дохода, нужно учитывать в расходах ст. Таким образом, судебная практика по поводу правомерности учета страховых взносов при исчислении налога на прибыль сложилась в пользу организаций-налогоплательщиков.

Любые решения, принимаемые в сфере предпринимательства, несут в себе возможности неудач и потерь. Другими словами, они могут привести к получению убытка от финансово-хозяйственной деятельности. Риски в сфере предпринимательской деятельности можно определить как опасность потери доходов по сравнению с запланированными доходами, рассчитанными на рациональное использование ресурсов в данном виде предпринимательской деятельности.

Иначе говоря, предпринимательский риск есть угроза того, что организация может понести убытки вследствие дополнительных расходов сверх предусмотренных прогнозом, проектом, программой либо получить доход ниже того, на что были рассчитаны запланированные показатели. Результатом таких потерь является получение организацией не прибыли, а убытка при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности. В статье ГК РФ указано, что по договору имущественного страхования могут быть застрахованы риски убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов.

Договор страхования убытков финансово-хозяйственной деятельности является разновидностью договора страхования предпринимательского риска и, соответственно, обладает всеми признаками данного договора. На сегодняшний день в нашей стране этот вид страхования не очень распространен, в том числе в силу недостаточной информированности руководства организаций, финансовых менеджеров об особенностях и выгодах данного вида страхования. Особенности рисков получения убытков состоят в следующем.

Организации при заключении контрактов страхуют риски неисполнения или ненадлежащего исполнения покупателями обязанности по оплате дебиторской задолженности, образовавшейся вследствие просрочки платежа за отгруженные товары, выполненные работы услуги.

В случае наступления таких рисков организации получают страховое возмещение с одновременной передачей страховщику прав требования по дебиторской задолженности. Указанное страховое возмещение следует включать в состав доходов, учитываемых для целей налогообложения прибыли. При этом в случае наступления страхового случая дебиторская задолженность покупателей полностью погашается суммой страхового возмещения, выплачиваемой страховщиком согласно условиям договора страхования.

В соответствии с п. Таким образом, при уступке страховщику задолженности у организации-страхователя в целях налогообложения прибыли не учитываются расходы в виде суммы передаваемой переходящей по закону страховщику дебиторской задолженности письмо Минфина России от Рассмотрим особенности страхования рисков получения убытков в результате финансово-хозяйственной деятельности организаций на примерах практических ситуаций.

Может ли строительная организация, осуществляющая работы по договору строительного подряда, заключить со страховой компанией договор строительно-монтажных рисков и профессиональной ответственности договор страхования предпринимательских рисков? Каковы особенности такого вида страхования, если запланированный срок строительства составляет 10 месяцев, а страховой взнос страховая премия в сумме 64 руб.

Договором строительного подряда может быть предусмотрена обязанность стороны, на которой лежит риск случайной гибели или случайного повреждения объекта строительства, застраховать соответствующие риски. Расходы по страхованию строительных рисков , производимые подрядной организацией в соответствии с договором строительного подряда, являются для нее расходами по обычным видам деятельности, на базе которых формируется себестоимость выполненных строительных работ. Затраты подрядчика складываются из всех фактически произведенных расходов, связанных с производством подрядных работ, выполняемых им согласно договору на строительство.

Затраты формируются по каждому объекту в течение всего периода строительства, то есть с начала исполнения договора на строительство до времени его завершения и передачи застройщику.

В рассматриваемой ситуации перечисление страховых платежей произведено подрядной организацией за последующие 10 месяцев, поэтому в себестоимость строительных работ ежемесячно будет включена сумма, равная одной десятой от суммы страхового взноса, перечисленного страховой организации. Эта сумма составит руб.

Особенностью страхования предпринимательских рисков в данной ситуации является то, что расходы на добровольное страхование рисков, связанных с выполнением строительно-монтажных работ, могут быть учтены и при расчете налога на прибыль подп.

Как правило, такие расходы включаются в состав прочих расходов в размере фактических затрат. Поскольку срок действия договора добровольного страхования приходится на несколько налоговых периодов и по условию договора страхования страховой платеж уплачен единовременно, то расходы по страхованию признаются в налоговом учете также равномерно в течение срока действия договора в сумме руб. Туристическая компания туроператор , которая осуществляет деятельность в сфере выездного туризма, заключает со страховой компанией договор страхования своей ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору о реализации туристского продукта согласно Федеральному закону от Такой вид страхования будет являться добровольным или обязательным?

Можно ли включить расходы на страхование профессиональной деятельности туроператора при расчете налога на прибыль?

Страхование рисков, которые могут возникнуть при осуществлении туроператором своей профессиональной деятельности, допускается в случаях, предусмотренных законом.

Особенностью данного вида страхования является то, что по договору страхования может быть застрахован только риск ответственности самого страхователя. Договор страхования, не соответствующий этому требованию, будет признан ничтожным пп.

Напомним, что порядок рационального использования туристских ресурсов в РФ определяется Федеральным законом от Согласно абз. Финансовое обеспечение предусматривается в форме договора страхования ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору о реализации туристского продукта либо в форме банковской гарантии. Срок действия финансового обеспечения указывается в договоре страхования ответственности туроператора или в банковской гарантии и не может быть меньше одного года.

Следует отметить, что к существенным изменениям обстоятельств относятся :. Туроператор несет ответственность перед туристами независимо от того, кем должны были оказываться или оказывались услуги, в том числе и за действия, совершенные от имени туроператора его турагентами. Объектом страхования являются имущественные интересы туроператора, связанные с риском возникновения обязанности возместить туристам и или иным заказчикам реальный ущерб, возникший в результате неисполнения или ненадлежащего исполнения туроператором обязательств по договору о реализации туристского продукта ч.

Страховым случаем по такому договору является факт установления обязанности туроператора возместить туристу и или иному заказчику реальный ущерб, возникший в результате неисполнения или ненадлежащего исполнения туроператором своих обязательств. В пункте 4 ст. К ним, в частности, относятся положения, определяющие :.

Предпринимательская деятельность и страхование — взаимосвязанные категории рыночного хозяйства. Успеха достигает тот, кто инициативен и предприимчив, ищет нетрадиционные, неординарные решения. А это риск со многими неизвестными, с расчетом на удачу, но далеко не всегда заканчивающийся успехом.

Предпринимательская деятельность и страхование — взаимосвязанные категории рыночного хозяйства. Успеха достигает тот, кто инициативен и предприимчив, ищет нетрадиционные, неординарные решения. А это риск со многими неизвестными, с расчетом на удачу, но далеко не всегда заканчивающийся успехом.

Страхование предпринимательской деятельности направлено на защиту как ее конечных результатов, так и различных факторов, обеспечивающих достижение намеченных целей; посредством страхования должна создаваться гарантия против неожиданностей, подстерегающих каждого предпринимателя, поэтому в условиях рынка исключительную актуальность приобретает страхование от предпринимательских, коммерческих, биржевых, валютных рисков.

Страхование в силу специфики рыночных отношений все больше становится не только способом ограждения предпринимателей от разрушительных стихийных бедствий, но и средством защиты от неблагоприятного изменения экономической конъюнктуры.

Страхование в этом случае помогает упорядочить финансовые и юридические взаимосвязи между участниками рыночных отношений. Целью предпринимательской деятельности является получение максимальной прибыли, увеличение вложенного в предприятие капитала. Поэтому важнейшее значение приобретает страхование на случай возможной потери ожидаемой прибыли или недополучения предполагавшегося дохода.

Все причины, вызывающие потери прибыли, обусловливаются факторами: нарушением процесса производства по разным причинам; изменяемостью рыночной конъюнктуры, нарушением и невыполнением контрактов со стороны поставщиков продукции услуг или невостребованием продукции услуг со стороны потребителей.

Эти факторы и составляют основную сферу деятельности страхования. С другой стороны, страхование в условиях рыночной экономики само становится сферой коммерческой деятельности. Поэтому страховщик, заключая договор, беря на себя ответственность за риски, думает прежде всего о себе — что дает ему заключаемый договор страхования. Отсюда следует, что страховщик не может браться за те виды страхования, где существует повышенная опасность крупных рисков.

Одним из объектов страхования с повышенным риском выступает коммерческая деятельность страхователя, предусматривающая инвестирование денежных и других ресурсов в коммерческие предприятия, дела и услуги с целью получения от этого вложения в дальнейшем определенного дохода или прибыли.

Ответственность страховой организации по страхованию коммерческой деятельности заключается в возмещении страховых потерь, возникших вследствие неблагоприятного, непредсказуемого изменения конъюнктуры рынка, невыполнения контрактов или других непредвиденных обстоятельств.

Назначение страхования коммерческой деятельности состоит в том, чтобы возместить страхователю возможные потери, если через определенный период застрахованные операции не дадут предусмотренной контрактом или предполагаемой окупаемости. Страховая сумма согласовывается между страхователем и страховщиком в договоре. Здесь возможны два варианта: 1 страховая сумма устанавливается в пределах капитальных вложений страхователя в страхуемые операции; 2 страховая сумма включена не только в капитальные затраты и другие коммерческие вложения, но и в определенную прибыль, которая ожидается от коммерческой деятельности.

В первом случае возмещаются затраты страхователя, которые называются страхованием инвестиций. Во втором варианте страхованием называется страхование дохода прибыли. Здесь важным моментом взаимодействия страхователя и страховщика является срок страхования. Страхователь, стремясь к более быстрой окупаемости вложенных средств, тяготеет к минимальному сроку страхования. Для страховой компании короткий срок действия договора повышает риск неоправданной выплаты возмещения страховой выплаты.

Поэтому при согласовании срока страхования обе Стороны исходят не только из научно обоснованных рекомендаций, анализа отечественной и зарубежной практики окупаемости инвестиций в различных сферах производственной и коммерческой деятельности, но и из анализа контрактов, которые заключаются между страхователем и страховщиком, Страхование биржевых и валютных рисков может выступать как форма защиты интересов клиентов, а также самой биржи.

Эти виды страхования пока еще слабо развиты в нашей стране, имеются лишь отдельные примеры заключения договоров страхования, связанных с рисками биржевой и валютной деятельности..

Однако даже при наличной и форвардной сделка за наличный товар с поставкой в оговоренный срок сделках нередки нарушения заключаемых контрактов. Это происходит вследствие отсутствия в законодательстве надежных санкций за неисполнение принятых обязательств. Ответственность участников биржевых сделок тоже может быть объектом страхования. Страхование валютных рисков имеет некоторые предпосылки, аналогичные страхованию биржевых рисков. Страхование валютных рисков необходимо прежде всего для возмещения следующих возможных потерь: затрат, связанных с производством экспортной продукции; убытков от неплатежа за предоставленные товары; убытков от изменения курса валюты платежа за период от заключения контракта до его исполнения.

Объектом страхования риска неплатежа является вытекающее из договора купли-продажи обязательство покупателя уплатить в указанный в договоре срок обусловленную сумму за полученные в кредит товары услуги. В настоящее время на российском страховом рынке функционирует много страховых компаний, которые предлагают широкий круг услуг по добровольному страхованию различных видов, связанных с финансовыми рисками. В их числе: страхование риска невозврата кредита страхователь — банк ; страхование ответственности заемщика за невозврат кредита страхователь — заемщик ; страхование несвоевременной уплаты заемщиком процентов за кредит; страхование потребительского кредита страхователь — физическое лицо ; страхование коммерческого кредита страхование векселей ; страхование депозитов страхователь — банк или вкладчик.

В современной Российской экономике важным элементом финансовых рисков являются валютные внешнеэкономические риски возможные убытки от изменения валютных курсов , которые возникают в момент поступления выручки за счет экспортера продавца валюты.

Во внешнеэкономическом контракте фиксируются два вида валюты: валюта цены и валюта платежа. Валютные риски проявляются при изменении за время осуществления внешнеторговой операции курсового соотношения между валютой платежа и валютой, в которой выражены издержки экспортера, или валютной цены.

Величина валютного риска связана с потерей покупательной способности валюты. Поэтому она находится в прямой зависимости от разрыва во времени между сроком заключения сделка и моментом платежа. Курсовые потери у экспортера возникают в случае заключения контрактов до падения курса валюты платежа, потому что за вырученные средства экспортер получит меньше национальных денежных средств. Импортер же покупатель имеет убытки при повышении курса валюты цены, так как для ее приобретения потребуется затратить больше национальных валютных средств.

Степень валютных рисков можно снизить, используя два метода: правильный выбор валюты и цены; регулирование валютной позиции по контрактам. Страховое дело. Москва: Национальный институт бизнеса. Предпринимательская деятельность государства 1. Сущность предпринимательства предпринимательской деятельности.

Страхование предпринимательских рисков Страхование предпринимательских рисков 4. Страхование предпринимательской деятельности Страхование ответственности по договору. Страхование предпринимательского риска Страхование предпринимательских рисков 1. Сущность и особенности страхования внешнеэкономической деятельности 5.

Страхование предпринимательских рисков Экономика предприятия факторы развития и роста продуктивности и снижения издержек производства; сбыт продукции, финансовая деятельность предприятия, предпринимательство, планирование и регулирование предпринимательской деятельности предприятий; организация материально-технического обеспечения предприятий 2.

Источник: Маренков Н.

Страхование предпринимательской деятельности

Как известно, право на охрану здоровья граждан Российской Федерации государством определено Конституцией РФ статья Это право имеют все граждане нашей страны работающие и неработающие.

При этом граждане всегда были уверены, что, чтобы с их здоровьем не случилось, Государство о здоровье любого гражданина позаботится через систему государственного здравоохранения. С года в нашей стране появилась новая модель здравоохранения, которая со слов исполнительного директора Федерального фонда обязательного медицинского страхования В.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте.

Это быстро и бесплатно! Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны. Страховое поле - это круг объектов, которые потенциально могут быть охвачены тем и иным видом страхования. Страховой портфель - это количество заключенных договоров страхования тем или иным страховщиком. Он должен быть рациональным, то есть сосредоточенным на небольшом количестве рисков и рассредоточенным на значительном количестве объектов. Аквизация - работа с населением по заключению новых договоров страхования.

В современном понимании - подразделение службы маркетинга. Страховая стоимость оценка - денежная оценка предмета страхования или предпринимательского риска. В качестве страховой оценки чаще всего используется действительная стоимость имущества, которая представляет собой остаточную стоимость, рассчитанную по рыночным ценам, сложившимся в данном регионе.

Страховая сумма - это сумма, на которую заключен договор страхования. Страховая сумма не должна превышать действительной стоимости имущества. По личному страхованию размер страховой суммы определяется желанием страхователя и зависит, как правило, от его материальных возможностей, поскольку чем больше страховая сумма, тем выше стоимость услуги страховщика. Страховое покрытие обеспечение - это отношение страховой суммы к стоимости застрахованного объекта. Система первого риска подразумевает, что ущерб возмещается страховщиком в пределах страховой суммы.

Система пропорционального покрытия предполагает выплату возмещения пропорционально соотношению страховой суммы и страховой стоимости объекта. По системе предельной ответственности возмещение ущерба рассчитывается как разница между заранее обусловленным пределом и достигнутым уровнем дохода. Если в связи со страховым случаем уровень дохода оказался ниже установленного предела, то возмещается разница между пределом и фактически полученным доходом.

Двойное страхование - страхование одних и тех же объектов от одних и тех же рисков на сумму превышающую действительную стоимость имущества. Двойное страхование запрещено во всех странах мира, так как с помощью страхования нельзя обогащаться.

Страховая ответственность - обязанность страховщика произвести страховое возмещение в имущ. Объем страховой ответственности - характеризуетсяс качественной стороны совокупностью рисков, при наступлении которых производится возмещение или страховая выплата, с количественной - их стоимостным выражением, то есть страховыми суммами. Франшиза - франц.

Франшиза определяет участие страхователя в риске. Условная не возмещается убыток в пределах денежной суммы, составляющей франшизу, а превышающий ее возмещается полностью. Если условная франшиза - руб. Если безусловная франшиза - руб. Он осуществляется в жестко установленной последовательности с учетом условий договора страхования. Р - расходы по спасению имущества, тушению пожара, по расчистке территории, по разборке негодных частей имущества Определенность -- это такое состояние знаний, когда заранее известен конкретный исход для каждой альтернативы.

Риск -- это такое состояние знаний, когда известны один или несколько исходов по каждой альтернативе и когда вероятность реализации каждого исхода достоверно известна лицу, принимающему решение. Неопределенность -- это такое состояние знаний, когда вероятность возможных исходов одной или нескольких альтернатив либо неизвестна, либо не имеет смысла.

Найту: Измеримая неопределенность риск -- это такое состояние знаний, когда распределение исходов в группе случаев известно либо благодаря априорным расчетам, либо из статистических данных прошлого опыта. Неизмеримая неопределенность неопределенность -- это такое состояние знаний, когда ситуация, с которой приходится сталкиваться весьма уникальна, и нет возможности сформировать какую-либо группу случаев.

Риск -- это неопределенность, которую следует принимать во внимание, поскольку она может повлиять на материальное благополучие людей. Скорее всего, придет 10 человек, но тут есть неопределенность - могут появиться и 12, а могут только 8. Риск существует только в том случае, если неопределенность может повлиять на проведении вечеринки…. Следовательно, вы должны принимать в расчет неопределенность. Таким образом, эта ситуация связана с риском. Тогда при планировании вечеринки вам будет все равно, придет народу больше или меньше 10 человек.

Следовательно, по Мертону, неопределенность есть необходимое, но недостаточное условие риска. Под риском понимается неопределенность, связанная с возможностью неблагоприятных исходов и последствий реализации выбранной альтернативы. Вред - это всякое умаление охраняемого законом материального или нематериального блага предприятий и граждан.

Материальным выражением вреда являются убытки. Объективная необходимость минимизации убытков, вызванных рисковыми обстоятельствами, породила определенные взаимоотношения между людьми по:. Совокупность экономических отношений по недопущению неблагоприятных событий, носящих случайный характер, сдерживанию отрицательных последствий и компенсации убытков, возникших в результате этих событий, представляет собой страховую защиту.

Если первые два мероприятия реализуются за счет единовременных затрат хозяйствующих субъектов, то третье мероприятие -- собственно страхование -- предполагает предварительное накопление и использование денежных ресурсов -- страховых резервов. Страховые резервы СР представляют собой денежные средства, аккумулируемые страховыми организациями и используемые для покрытия убытков, причиненных стихийными бедствиями, техногенными авариями и различного рода случайностями.

Источниками формирования страховых резервов фондов могут служить: необходимый продукт по А. Марксу XIX в. В современном понимании СР представляют собой долю ВВП, которая направляется на компенсацию убытков, нанесенных национальной экономике стихийными бедствиями, катастрофами, авариями, эпидемиями, преступлениями и другими чрезвычайными событиями в жизни общества. Резервы самострахования формируется в виде натуральных запасов и денежных резервов граждан и предприятий для обеспечения деятельности в условиях неблагоприятной экономической конъюнктуры.

Резервы страховщика создаются методом солидарной раскладки убытков на участников страхования и представляет совокупность премий взносов , уплаченных ими в течение определенного периода. Используется для возмещения убытков и выплаты страховых сумм в соответствии с условиями страхового договора. При самостраховании убытки покрываются самим хозяйствующим субъектом за счет накопленных средств. Самострахование выполняет функцию первой помощи, так как:. Фактической компенсации убытков не происходит, отмечается лишь движение натуральных и денежных средств в активе баланса.

Движение средств осуществляется по решению распорядителей - собственников или менеджеров. Снижается рентабельность производства, так как на формирование резервов для самострахования изымаются значительные финансовые ресурсы.

Кроме того, на их создание расходуется часть прибыли, вместо вложения ее в развитие производства. Наиболее целесообразным формирование резервов для самострахования представляется в крупных организациях. В условиях рыночной экономики резервы страховщика являются основным источником компенсации убытков. С точки зрения страхования все многообразие рисков, присущих жизнедеятельности человека, делится на два класса:. Под страховым риском понимают определенное событие пожар, наводнение, кражу и т.

Границы страхового риска в соответствии с английской практикой, определяются на базе следующей классификации:. Материальными считаются те риски, последствия которых можно оценить в денежном выражении с достаточной степенью точности. На страхование принимаются только материальные риски;.

Чистые риски предполагают ситуацию, когда возможен либо убыток, либо ситуация остается без изменений. Спекулятивный риск предполагает возможность получения как прибыли, так и убытка. Страхованию поддаются только чистые риски;. Частные риски затрагивают один или нескольких объектов, параметры их сопоставимы с возможностями коммерческих страховщиков.

Фундаментальные риски оказывают влияние на экономику страны в целом и значительное количество хозяйствующих субъектов. Фундаментальные риски имеют природный, политический или социальный характер. Из фундаментальных рисков принято выделять катастрофические, которые не всегда подаются страхованию, так как:. Страховой риск - это вероятное событие, финансовые последствия которого могут быть перенесены со страхователя на страховщика за определенную плату.

Событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления. Объект страхования -- имущественные интересы предприятий и граждан, непротиворечащие российскому законодательству и связанные:. Страховой интерес - это мера потенциальной заинтересованности в страховании. Он обусловлен имущественным интересом собственника в связи с наличием риска, ведущего к возможными убытками.

Если страхового интереса нет, то нет и страховых отношений. Страхователь покупатель страховой услуги - правоспособное юридическое или физическое лицо, выражающее страховой интерес и вступающее в отношения со страховщиком.

Страховщик производитель страховой услуги - юридическое лицо, получившее лицензии на проведение страховой деятельности и принявшее на себя обязательство возместить убытки страхователю при наступлении страхового случая. Страховая услуга представляет собой одну из форм удовлетворения потребности в защите имущественных интересов от последствий случайных событий.

Страховая услуга -- это умение страховщика по восстановлению имущественных интересов ХС и граждан от последствий реализации рисковых обстоятельств. Как специфическое экономическое благо неопредмеченное, вероятностное, срочное страховая услуга характеризуется потребительной стоимостью и стоимостью.

Какая из данных форм страховой услуги реализуется на практике, зависит от вероятности и разрушительности рискового обстоятельства. Стоимость страховой услуги издержки ее потребления измеряется денежными средствами, расходуемыми на ее приобретение затраты на превентивные мероприятия, премия, судебные издержки. В результате приобретения страховой услуги, в отличие от других товаров, реальное благосостояние страхователя не улучшается, а только обеспечивается его поддержание на достигнутом уровне.

Предварительная раскладка убытков страховщиком требует наличия специфических средств производства для оказания страховой услуги, которые поступают к нему в виде премии. Предварительная уплата премий страховщику обусловливается не столько инверсией производственного цикла страховщика, сколько требованием минимизации затрат по восстановлению имущественных интересов в обществе.

Контроль за оплатой страхователями премий возложен на страховщика ст. Если учесть, что один страховщик предоставляет страховые услуги одновременно множеству страхователей, то страхование можно рассматривать как систему специфических экономических отношений.

Возвратный характер отношений, обусловленный использованием страховых премий, мобилизованных в страховые резервы. Денежный характер отношений, связанных с необходимостью мобилизации в страховые резервы части доходов страхователей. Перераспределительный характер отношений, обусловленный формированием и использованием страховых резервов.

Принципы классификации страхования предпринимательской деятельности

Вход Регистрация. Поиск по сайту. Учебные заведения. Проверочные работы. Отправить отзыв. Портал проекта: вашифинансы. Финансовый риск — это потенциально возможное вероятностное , случайное событие, воздействующее на процессы получения, целевого использования расчётов, хранения или накопления денежных средств юридических, физических лиц и причиняющее им убытки, потерю доходов, дополнительные расходы, для возмещения которых проводится страхование.

Предпринимательский риск — это потенциально возможное, случайное событие, результатом воздействия которого на материальные, денежные ресурсы, производственные, экономические процессы предпринимательской деятельности являются убытки, дополнительные расходы, уменьшение получаемых доходов, прибыли, обуславливающие необходимость страхования с целью возмещения причинённого событием ущерба. Законодательно предпринимательский риск трактуется как риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов.

Страхователем может быть юридическое или физическое лицо, занимающееся предпринимательской деятельностью. Страховщиком , как и по другим видам страхования, является юридическое лицо — страховая организация, имеющая лицензию на проведение страхования предпринимательских финансовых рисков.

Это означает, что застрахованным лицом и выгодоприобретателем по данному страхованию всегда должен выступать только сам страхователь. Установление этих правил продиктовано стремлением не допустить возможности извлечения с использованием страхования неправомерного дохода путем сговора между субъектами обязательства.

К предпринимательским рискам следует отнести внешние и внутренние факторы , которые могут негативно сказаться на доходах предпринимателя. К внешним рискам , тормозящим производство или предоставление услуг, относятся:. Внутренние факторы включают в себя взаимоотношения с контрагентами, клиентами, а также саму предпринимательскую деятельность:.

К прямым следует относить исключительно простои производства или предоставления услуг предпринимателя, а к косвенным потерям в страховании предпринимательских рисков относят зачастую существенные перерывы или временные интервалы в торговле, а также упущенную выгоду от процесса предпринимательской деятельности. Предметом страхования выступают убытки, которые могут возникнуть у страхователя в результате осуществления предпринимательской деятельности.

Эти убытки могут быть двух типов:. К предметам страхования предпринимательской деятельности относятся :. Объектами страхования предпринимательской деятельности являются имущественные интересы, связанные с материальными, денежными ресурсами и доходами от этой деятельности, подвергающимися воздействию опасных, неблагоприятных событий страховых случаев , которые наносят предпринимателям убытки и обуславливают их потребность в дополнительных источниках средств для возмещения ущерба.

Следующее задание. Нашёл ошибку? Сообщи нам!

Если вопросы страхования имущества собственного, переданного в залог или в лизинг достаточно широко и подробно освещаются в специальной литературе, то вопросы страхования рисков, связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, имеют принципиальные отличия и нередко бывают предметом разногласий при проверках организаций контролирующими органами. Это объясняется тем, что предпринимательская деятельность всегда связана с рисками, форс-мажорными обстоятельствами, обусловленными как внешней политической и экономической ситуацией в стране, так и внутренними факторами, поскольку любые решения, принимаемые в процессе предпринимательской деятельности, несут в себе возможные неудачи, потери, то есть являются рисковыми.

Деятельность предпринимателей всегда сопряжена с разнообразными рисками как внешнего, так и внутреннего характера. На работу частных предприятий способна влиять экономика и политическая обстановка внутри государства, решения, принимаемые в процессе работы, а также прочие непредвиденные ситуации. Страхование предпринимательских рисков помогает минимизировать вероятные отрицательные последствия и покрыть возникшие расходы лиц, занимающихся бизнесом.

У этого страхового продукта есть свои особенности и условия, на которые необходимо ориентироваться, заключая договор со страховщиком. От каких рисков стоит обязательно застраховать свое предприятие и о чем нужно помнить владельцу бизнеса, обращаясь к компании-страховщику? Узнаем ответы на эти и дополнительные вопросы в нашей новой статье. Страхование рисков владельца бизнеса представляет собой отдельную отрасль.

Его цель заключается в полноценном либо частичном покрытии убытков или возмещении неполученных прибылей от деятельности, которая страхуется. Сюда входит охрана финансовых и предпринимательских рисков, между которыми есть существенные различия.

В первой ситуации имеются в виду происшествия, связанные с финансами, принадлежащими физическим либо юридическим лицам, включая потерю доходов и вспомогательные траты. Во второй ситуации подразумеваются события, охватывающие все сферы деятельности владельца бизнеса.

При заключении договора страхования предпринимательского риска владелец бизнеса сможет компенсировать потери различных типов.

В полисе подробно описаны условия предоставления выплат при наступлении ответственности по ряду ситуаций, при желании предприниматель способен включить в него дополнительные компенсации по договоренности со страховщиком. В список главных событий, которые признаются страховыми практически во всех компаниях, входит:. Основные положения и нормативные акты, касающиеся этого страхового раздела, подробно излагаются в статье под номером ГК РФ.

По ним объект страхования предпринимательских рисков представляет собой интерес самого предпринимателя, который сопряжен с возможностью получить компенсацию от страховщика за ущерб из суммы возмещения. Субъектом по полису всегда считается ИП, коммерческая или некоммерческая компания, владеющие правом на ведение торговой или другой деятельности, подтвержденное документально.

Законодательством установлено, что выгодоприобретателем и застрахованным в документе должен быть преимущественно страхователь.

В виде предмета по договору рассматривают убытки, способные возникнуть в ходе деятельности компании либо ИП. Сюда входят потери прибылей по вине контрагентов, нарушивших свои договоренности, например, если ими не были внесены платежи либо не осуществлены поставки товара. Помимо прочего в список вносят изменения в рабочих положениях по причинам, которые не зависят от страхователя.

Например, рисков биржевого, инфляционного, валютного и иного характера либо ущерб по причине производственных перерывов различного характера. Страхованием покрывается как реальная потеря, так и неполученная выгода, но если страхователь выполняет обязанности кредитора, ему не выплатят неустойку за должников, не выполнивших взятые обязательства. По договору страхования предпринимательского риска всегда может быть застрахован главный предпринимательский риск, а также вспомогательные.

К этой страховой группе относят все разновидности страховых продуктов, способные защитить интересы владельцев бизнеса во время их работы. Сюда входят некоторые виды страхования предпринимательских рисков, в том числе имущественная защита, профессиональная ответственность, жизнь и здоровье, товары и деньги, а также страхование:. Заключение договора страхования подразумевает предварительное обсуждение всех пунктов между предпринимателем и компанией.

В процессе обговаривают объем ответственности, величину страховой суммы, наличие либо отсутствие франшизы, а также прочие нюансы.

Объем в плане ответственности может быть разным и включать как природные катаклизмы, так и изменения во внутренней политической обстановке страны. Сумма по полису обычно носит условный характер или может быть фиксированной, исходя из стоимости застрахованных ценностей либо лимитов по ответственности со стороны компании.

Это зависит от того, что именно признано объектом страхования риска владельца бизнеса. Сумма по договору обычно равна страховой стоимости предметов, иногда она может быть меньше ее, если страхователь определил для себя лимит по премии. Ее также можно сократить, оформив договор с включенной в него франшизой.

Чем больше ее сумма, тем ниже цена за оформление документа, но при наступлении ситуации, покрываемой договором, ущерб по ней не будет возмещен.

Под такой ситуацией с учетом особенностей страхования всех предпринимательских рисков подразумевают само наступление убытков в ходе деятельности предпринимателя.

Полноценное страхование владельцев бизнеса, как вида предпринимательской деятельности, содержит свои нюансы также в плане характера заключения полиса. Программа может быть обязательной либо добровольной, от выбора ее типа будет зависеть регламент учета взносов, которые перечисляют на счет страховщика. Во время заключения договора компания обязывает владельца бизнеса предъявить документы, подтверждающие его правомерность в предпринимательской деятельности.

В этот список обычно входит регистрационное свидетельство, лицензии либо патенты при необходимости. Также ИП или владелец компании обязан предоставить информацию об условиях выполнения своей работы, прибылях и расходах компании, контрактах, которые были заключены, контрагентах и прочих обстоятельствах, влияющих на степень риска. Такая информация указывается в заявлении, заполняемом страхователем либо его законным представителем, образец которого можно получить у страховщика.

Существуют правила, которые нужно учитывать:. Поскольку под страховыми рисками по этому продукту понимают полное отсутствие возможностей получить вероятные доходы от застрахованного типа деятельности, существуют дополнительные категории рисков, не включаемые в договор. Они могут выявляться из-за нарушения контрагентами договоренностей, не входящими в покрытие, а также представлять собой ситуации, не зависящие от компании или лица, ведущего бизнес.

Характеристика и разновидности подобных рисков подробно прописываются в заключаемом полисе, обычно в их перечень входят:. Так как объектом страхования предпринимательского риска считается работа и ведение бизнеса ИП либо деятельность фирмы, страховщик берет на себя ответственность только за основные риски согласно действующему законодательству. Нужно учесть, что перечень таких рисков достаточно обширен, поскольку включает в себя как внутренние, так и внешние факторы.

Заключая договор, владелец предприятия может быть уверен в том, что получит компенсацию, если его страховка покрывает нанесенный ущерб.

Отсутствие страховки само по себе считается огромным риском для любого физического либо юридического лица. Гораздо выгоднее позаботиться об оформлении страховки заранее и защитить свой бизнес с целью избежать больших расходов. Страховщики предлагают доступные и выгодные программы, составленные с учетом потребностей предпринимателей и подходящие для любых сфер деятельности.

С их помощью можно полностью обезопасить свой бизнес и получить возмещение по оформленному договору. Что такое страхование этого типа.

Ваш IP-адрес заблокирован.

На рынке страховых услуг коммерческие страховые услуги представлены наиболее широко. Как вид предпринимательской деятельности страхование характеризуется следующими особенностями. Эта деятельность: 1.

В силу юридических норм и законов упорядочение разнообразия экономических отношений и создание единой взаимосвязанной системы осуществлено через классификацию страхования. В свою очередь каждая отрасль имеет подотрасли, состоящие из видов страхования.

Как известно, право на охрану здоровья граждан Российской Федерации государством определено Конституцией РФ статья Это право имеют все граждане нашей страны работающие и неработающие. При этом граждане всегда были уверены, что, чтобы с их здоровьем не случилось, Государство о здоровье любого гражданина позаботится через систему государственного здравоохранения. С года в нашей стране появилась новая модель здравоохранения, которая со слов исполнительного директора Федерального фонда обязательного медицинского страхования В. Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно! Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны. Страховое поле - это круг объектов, которые потенциально могут быть охвачены тем и иным видом страхования. Страховой портфель - это количество заключенных договоров страхования тем или иным страховщиком. Он должен быть рациональным, то есть сосредоточенным на небольшом количестве рисков и рассредоточенным на значительном количестве объектов.

Деятельность предпринимателей всегда сопряжена с разнообразными рисками как внешнего, так и внутреннего характера. На работу частных предприятий способна влиять экономика и политическая обстановка внутри государства, решения.

Принципы организации страхования предпринимательской деятельности

Страхование предпринимательских рисков — это страхование рисков убытков, дополнительных расходов и неполучения ожидаемых доходов от предпринимательской деятельности из-за нарушения обязательств контрагентами и или изменений условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам. Объектом страхования являются материальные интересы страхователя, связанные с осуществлением предпринимательской деятельности для получения прибыли. Кроме того, страхуются риски ответственности руководства предприятия перед его владельцами, связанные с возможными ошибками в принятии решений, нанесших ущерб владельцам. В соответствии со ст. В настоящее время получила развитие комплексная страховая защита предприятия, включающая страховую защиту социальной сферы личное страхование , страховую защиту имущества и финансовых рисков имущественное страхование , страховую защиту ответственности страхование ответственности. Комплексный подход позволяет минимизировать тарифные ставки по каждому виду страхования. Страховщик в данном случае проводит системную страховую защиту от разных рисков одного предприятия, в связи с чем снижаются расходы по проведению страхования.

4.5. Страхование предпринимательской деятельности

Страхование профессиональной ответственности — это страхование имущественных интересов страхователя, связанных с ответственностью за вред, причиненный третьим лицам в результате ошибок или упущений, совершенных при исполнении профессиональных обязанностей. Риски, связанные с возможностью нанесения третьим лицам телесных повреждений и причинением вреда здоровью. Риски, связанные с деятельностью врачей, фармацевтов и других. Риски, связанные с возможностью причинения материального ущерба, включая утрату права предъявления претензий. Риски, связанные с деятельностью нотариусов, архитекторов, ревизоров, инженеров-строителей и других.

Деятельность предпринимателей всегда сопряжена с разнообразными рисками как внешнего, так и внутреннего характера. На работу частных предприятий способна влиять экономика и политическая обстановка внутри государства, решения, принимаемые в процессе работы, а также прочие непредвиденные ситуации. Страхование предпринимательских рисков помогает минимизировать вероятные отрицательные последствия и покрыть возникшие расходы лиц, занимающихся бизнесом.

.

.

.

Комментарии 4
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Ванда

    Очень интересна про машины!

  2. Арефий

    Судьи даже свои полномочия подтвердить не могут, о чем вообще тогда речь?

  3. Вера

    180 дней от какого числа?

  4. subccornwealsi87

    Могли бы Вы сделать обзор по теме Целевое назначение и использование помещения под бизнес .

© 2018-2021 klugerclub.ru